La Contraloría de Puerto Rico emitió una opinión cualificada de las operaciones fiscales del Municipio de San Lorenzo. Una opinión cualificada se emite cuando los incumplimientos individuales o en conjunto son significativos, pero no generalizados.

El Informe revela que, en una inspección del almacén municipal, no se localizó un tractor Grader New Holland valorado en $98,986. Además, del análisis de una muestra de 43 unidades del inventario total de 6,504 unidades con un valor de $65,683,195 para el 2018-19, no se localizaron 13 unidades de la propiedad (30%), valoradas en $94,736. Los funcionarios de San Lorenzo tampoco pudieron indicar en dónde se encontraban seis generadores eléctricos, una mesa de conferencias, dos barcos acuáticos, y una máquina de lavado a presión, entre otros equipos, ni suministraron los recibos de estas unidades.

La auditoría de dos hallazgos señala que el oficial de propiedad, no realizó el inventario físico anual de la propiedad en el 2020. Una situación similar se había publicado en el Informe de Auditoría M-16-33 del 24 de mayo de 2016. Además, no se había registrado la baja de 112 unidades de propiedad al 30 de junio de 2021 en el Sistema de Contabilidad Monet y el Municipio no había incluido 11 vehículos de motor con un valor de $99,272, en el inventario físico del año fiscal 2018-19.

Estas situaciones reflejan la falta de controles adecuados y propician la pérdida o el uso indebido de la propiedad. El Informe recomienda que se localice el equipo pesado y propiedad municipal, se investigue si fueron decomisados, determinar si hubo culpa o negligencia y si procede realizar el cobro correspondiente.

Contrario a la ley y normativa vigente, al 31 de diciembre de 2020, el Municipio no había establecido la reglamentación correspondiente con la administración y el uso de los sistemas de información. Esta situación puede propiciar el uso indebido de los sistemas de información y dificulta establecer un control adecuado.

La auditoría comenta los déficits presupuestarios en el Fondo Operacional que ascendieron a $72,398 en el 2019 y a $257,514 en el 2020. Una situación similar se había comentado en el Informe de Auditoría M-20-02 del 9 de julio de 2019.

Este primer informe de San Lorenzo, cubre el periodo del 1 de noviembre de 2018 al 30 de junio de 2021.

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Vea informe de Auditoría M-22-28.

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