La Contraloría de Puerto Rico emite una opinión favorable con excepciones de las operaciones fiscales de las empresas municipales de Coamo.

Nuestro examen reveló que a diciembre de 2015, el Municipio no había recuperado $62,000 del capital inicial otorgado a tres de ocho empresas municipales y una franquicia. Por otra parte, 11 empresas municipales, que iniciaron operaciones de diciembre de 2012 a agosto de 2015, no tenían las licencias sanitarias que expide el Departamento de Salud para que puedan operar.

Del examen realizado al manejo de las cuentas bancarias se determinó que, de enero de 2013 a diciembre de 2015, un banco depositario efectuó cargos bancarios por $4,264. Dichos cargos fueron por cheques y transferencias electrónicas emitidas sin fondos ($2,925); sobregiros ($1,279); suspensiones de pago ($30); y transacciones no realizadas en las cuentas de dichas empresas ($30). Los sobregiros fluctuaron de $15 a $96,968.

En cuanto a las compras y los desembolsos se efectuaron 80 pagos por $649,837 por concepto de compra de materiales, suministros y servicios para ocho empresas municipales que carecían de requisiciones escritas autorizadas por el personal administrativo correspondiente, no se marcaron como pagados ni se cancelaron los justificantes, algunas se pagaron sin que se emitieran previamente las órdenes de compra correspondientes y en algunos casos se emitieron pagos sin tener facturas, entre otros hallazgos.

En esta Oficina se registraron y remitieron copias de contratos y enmiendas por $2,670,337 con tardanzas, algunas de hasta 1,050 días después de la fecha límite, situación que ya habíamos comentado en el Informe de Auditoría M-15-14 del 10 de diciembre de 2014.

Por otra parte, la Unidad de Auditoría Interna del Municipio no había efectuado auditorías o monitorías de las empresas municipales; solamente habían realizado auditorías de las operaciones del Municipio.

El Informe cubrió del 1 de julio de 2012 al 31 de diciembre de 2015. Este es el segundo informe y contiene nueve hallazgos y un comentario especial. La información sobre el primer informe emitido sobre las operaciones fiscales del Municipio y este informe, están disponibles en nuestra página en Internet.

Vea el Informe de Auditoría M-18-08

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